-
题名大数据环境下国有企业税收风险管控探究
- 1
-
-
作者
胡小莉
-
机构
潜山市潜润投资控股集团有限公司
-
出处
《中国乡镇企业会计》
2025年第5期102-104,共3页
-
文摘
税收管理作为企业财务管理体系的重要组成部分,深刻影响着企业的财务稳健、合规遵循及战略部署。由于税法频繁变动、政策广泛覆盖及跨国税务环境的复杂性加剧,企业亟需强化税收合规风险的防控,优化税收策略布局,并提高税务争议解决效能。在此背景下,依托大数据技术构建税收风险管理与筹划框架显得尤为关键,赋能企业精准施策于复杂多变的税务环境,有效调节税负,最大化利用税收优惠,确保税务合规的同时,促进企业经济效益最大化。本研究紧密围绕企业税收管理的实际需求,推动税收管理向现代化迈进,并为税收政策的优化与税法体系的健全提供理论支撑与实践指引。
-
关键词
大数据
企业税收风险
国有企业
企业管理
-
分类号
F81
[经济管理—财政学]
-
-
题名灵活用工模式下企业税收风险管理措施探讨
- 2
-
-
作者
栗燕
-
机构
中铁建电气化局集团第三工程有限公司
-
出处
《市场周刊》
2025年第9期131-133,149,共4页
-
文摘
随着灵活用工模式的普及,企业在享受其便捷的同时,也面临着多方面的税收风险。企业在处理这些风险时需要应对复杂的法律环境与不断变化的政策要求。文章分析了企业灵活用工税收风险的主要类型,探讨了每种风险类型的特征和影响,并提出相应的管理措施,旨在帮助企业在灵活用工背景下合理应对税务挑战,提升税务管理水平,确保合规运营。
-
关键词
企业灵活用工
税收风险
税务合规
税收政策
跨境税收
-
Keywords
enterprise flexible employment
tax risk
tax compliance
tax policy
cross-border taxation
-
分类号
F275.4
[经济管理—企业管理]
-
-
题名面对各类税收风险企业该采取何种措施予以应对
- 3
-
-
作者
符文茜
-
机构
中南财经政法大学
-
出处
《中国商界》
2025年第3期76-77,共2页
-
文摘
随着全球经济一体化进程的加快,广大企业的运作方式日趋复杂化。与此同时,我国的税收制度逐渐完善,对企业经营方面的政策规定更加详细,且税务部门对税收的管理水平和征管能力也在进一步提高。因而在此情形下,我国企业应充分认识到税收风险防控的重要性,并提出规避风险的相关措施,以确保企业财务状况的稳定性。企业税务风险的主要表现特征首先,在企业的纳税行为中,或存在违反国家有关的税收法律法规以及当地的规定的现象,从而导致企业面临被税务机关的行政处罚或司法机构制裁的风险。
-
关键词
企业财务状况
税收法律法规
税务机关
纳税行为
税收制度
税收风险
全球经济一体化
企业税务风险
-
分类号
F81
[经济管理—财政学]
-
-
题名单位会计监督在财政税收风险管理中的作用分析
- 4
-
-
作者
王晓娜
-
机构
呼和浩特市全民健身服务中心
-
出处
《中文科技期刊数据库(全文版)经济管理》
2025年第3期069-072,共4页
-
文摘
在全球化的经济环境下,财政税收风险管理对于单位会计监督的重要性愈发显著,然而相关研究尚显不足,因此我们基于这一背景进行了深入探讨。首先,通过调研与案例分析,我们详细阐述了单位会计监督的实施流程及潜在的财政税收风险。随后,采用量化分析方法,研究了单位会计监督在财政税收风险管理中的效能,构建了一套完善的财政税收风险防控体系,并在实践中进行了验证。研究结果显示,有效的会计监督能够显著降低财政税收风险。据此,我们提出了相关政策建议,旨在为政府部门在调控财政税收风险时提供参考依据。本研究旨在推动单位会计监督的标准化与规范化,为财政税收风险的预警与防控提供理论支持与实践路径。
-
关键词
单位会计监督
财政税收风险管理
量化分析
风险防控体系
政策建议
-
分类号
F272
[经济管理—企业管理]
-
-
题名大数据在税收风险管理中的应用与挑战
- 5
-
-
作者
李跃聪
-
机构
天津市西青经济开发集团有限公司
-
出处
《中国经贸》
2025年第5期130-132,共3页
-
文摘
文章深入分析了大数据科技在税务风险控制领域的运用,并讨论了该过程中遭遇的种种难题。利用大数据技术对庞大税收信息进行深入分析与加工,有效提升税务部门在风险识别与管理上的作业效率,进而增强其征税管理能力。然而,在实践运用时,面临数据隐私维护、数据准确性和技术实施等难题。因此,文章通过分析大数据在税收风险管理领域的实际应用事例,提出了针对这些挑战的应对策略与建议,旨在为税收风险管理领域的创新发展提供理论依据和实践参考。
-
关键词
税收风险管理
大数据
数据准确性
税务风险控制
税务部门
数据隐私
实践运用
税收信息
-
分类号
F81
[经济管理—财政学]
-
-
题名以数治税背景下强化税收风险管理的有关思考
- 6
-
-
作者
王科
-
机构
国家税务总局武汉市青山区税务局
-
出处
《税收征纳》
2025年第1期36-38,共3页
-
文摘
党的二十大对加快建设数字中国作出了重要部署。当前数字经济已经成为一项重要的战略资源,对于提升竞争力,重塑经济结构,实现高质量发展具有关键作用。国家税务总局局长胡静林指出,持续深化依法治税、以数治税、从严治税,这是打造效能税务的基本方法,以数治税就是坚持“用数据、找问题、堵漏洞、防风险、增效能”,因此加快税收数据赋能,应用大数据思维及方法进行税收风险管理领域的全方位改革,是实现税收现代化的内涵逻辑要求。
-
关键词
国家税务总局
全方位改革
依法治税
提升竞争力
税收风险管理
税收现代化
堵漏洞
税收数据
-
分类号
F81
[经济管理—财政学]
-
-
题名企业集团“以数治税”税收风险应对体系构建
- 7
-
-
作者
程瑶
陈浩
刘朝阳
刘文智
-
机构
南京财经大学
国网山西电力公司
-
出处
《财会通讯》
北大核心
2024年第12期121-124,共4页
-
基金
国家电网有限公司总部科技项目“金税四期下电网企业税务管理数字化转型研究”(项目编号:5108-202218280A-2-190-XG)阶段性研究成果。
-
文摘
金税四期“以数治税”征管变革充分运用大数据分析优势,实现了对企业的智慧办税与智慧监管,在这一背景下,企业集团需要充分运用智能化信息手段,构建“以数治税”管理体系,提升企业税收风险管控水平。文章从分析电网企业税收管理现状角度出发,深入发掘企业集团税收风险管理存在的问题,并以问题为导向,提出构建“1套体系、2级应用、5智功能”的“全业务、全层级、全税种”企业级税收风险智慧管理标准框架,从标准体系、服务平台、指标体系、联动机制、管控模式五个方面总结出企业集团“以数治税”税收风险应对体系的核心内容,全方位提升企业集团税收风险管控水平。
-
关键词
企业集团
税收风险管理
以数治税
-
分类号
F812.42
[经济管理—财政学]
F275
[经济管理—企业管理]
F49
[经济管理—产业经济]
-
-
题名财税大数据在企业税收风险管理中的应用
- 8
-
-
作者
冷崇碧
-
机构
重庆鑫恒鼎会计师事务所(普通合伙)
-
出处
《中国经贸》
2024年第27期74-76,共3页
-
文摘
财税大数据在企业税收风险控制体系建设、纳税风险评估和税收筹划中得到了充分运用,使得企业税务风险管理系统更加完善,可以为各项税收风险管控措施制定提供可靠依据。当前发展形势下,企业内外部环境发生变化,在实施税收管理工作时,应注重持续革新,将先进技术与税收风险管理相结合,实现对各类风险问题的有效防范。财税大数据技术的应用改变了传统税务风险管理模式,但是实际应用过程中还存在诸多问题,导致财税大数据的应用效果不理想,本文主要对财税大数据在企业税收风险管理中的应用进行了分析,并根据现实情况提出了基于财税大数据的税收风险管理策略,以期为企业税收风险管理工作创新发展提供参考。
-
关键词
税收风险管理
税务风险管理
大数据
企业税收风险
税收筹划
财税
管理工作创新
纳税风险评估
-
分类号
F81
[经济管理—财政学]
-
-
题名基于大数据的企业税收风险管理内控系统研究
被引量：3
- 9
-
-
作者
黎蕙莹
辛诚
周语轩
-
机构
北京理工大学珠海学院
-
出处
《特区经济》
2024年第4期141-144,共4页
-
基金
S202313675025。
-
文摘
增强企业内部税收风险管理,是提高企业税收遵从度的有效举措,更是进一步深化税收征管改革的重要内容。随着全球经济的快速发展和税法的日益复杂化,企业税收风险管理成为企业运营过程中至关重要的一环。传统的税收风险管理方法面临着对税法税政了解不充分、信息不对称以及风险变化快速等挑战。而大数据技术的出现为企业税收风险管理带来了新的机遇和挑战。本文旨在研究基于大数据的企业税收风险管理内控系统,并探讨其在提高企业税收合规性和降低税收风险方面的作用。通过对企业内部数据和外部数据的整合与分析,该系统能够帮助企业发现潜在的税收风险,并采取相应的措施进行管理和控制。
-
关键词
大数据
税收风险管理
内控系统
-
Keywords
Big Data
Tax Risk Management
Internal Control System
-
分类号
F279.23
[经济管理—企业管理]
-
-
题名“以数治税”背景下企业加强税收风险管理的对策研究
被引量：2
- 10
-
-
作者
魏红梅
-
机构
中铁二十一局集团有限公司
-
出处
《产业创新研究》
2024年第3期150-152,共3页
-
文摘
大数据时代,税务系统正在经历从未有过的转变,税收征管数字化转型是改革的方向,“以数治税”成为税收征管体系转型升级的新方向和目标,这一变革对企业税收风险管理提出了更高要求,实现从“以票管税”向“以数治税”的分类精准监管转变,是适应数字时代、推进智慧税务的必然趋势。本文讨论“以数治税”对企业税收风险管理的影响,分析加强税收风险管理的必要性和实施困境,并提出优化管理策略,以此加强税务管控,降低税收风险。
-
关键词
“以数治税”
税收风险管理
数字化转型
智慧税收
-
分类号
F812.42
[经济管理—财政学]
F49
[经济管理—产业经济]
-
-
题名平台企业灵活用工税收风险管理
- 11
-
-
作者
仇诗淇
沈彤
-
机构
南京审计大学
-
出处
《合作经济与科技》
2024年第19期108-109,共2页
-
基金
2023年江苏省大学生实践创新训练项目:“数字治理破解灵活用工法律保障的新模式”(编号:202311287107Y)。
-
文摘
随着数字化时代的到来,我国平台经济蓬勃发展,灵活用工成为其重要组成部分。然而,这一发展面临着税收风险的挑战。本文以平台企业下的灵活用工模式为研究对象,探讨数字化时代税收风险所带来的问题与应对之策。
-
关键词
灵活用工
税收风险
平台企业
数字化
-
分类号
F27
[经济管理—企业管理]
-
-
题名以识别税收风险为导向的财务报表勾稽关系分析
被引量：1
- 12
-
-
作者
李先琴
-
机构
国家税务总局税务干部学院长沙校区
-
出处
《国家税务总局税务干部学院学报》
2024年第4期37-44,共8页
-
文摘
“无风险不打扰”的税务执法新体系是深化税收改革的要求,通过企业申报的财务报表和纳税申报表进行涉税风险分析是风险识别的关键和首要环节。以资产负债表主要项目为出发点,结合利润表项目进行勾稽关系分析,查找企业可能存在的涉税风险,一是阐述以识别税收风险为导向的财务报表勾稽关系分析的必要性;二是围绕资产类主要项目和利润表主要项目的勾稽关系,分析企业可能存在的涉税风险;三是围绕负债和所有者权益类主要项目与利润表主要项目的勾稽关系,揭示企业可能存在的涉税风险,并从进一步规范企业财务报表申报、加强对企业财务报表的数据分析和提升税务干部业务素质等方面,提出提高税务干部识别涉税风险能力的建议。
-
关键词
税收风险
财务报表
勾稽关系
-
分类号
F810.423
[经济管理—财政学]
-
-
题名财税大数据在施工企业税收风险管理中的运用分析
被引量：2
- 13
-
-
作者
陈伟
-
机构
中国化学工程第四建设有限公司
-
出处
《财会学习》
2024年第11期1-4,共4页
-
文摘
随着信息技术的快速发展,财税大数据已成为现代企业管理的重要工具。基于此,简单介绍财税大数据、施工企业税收风险管理的概念,并围绕财税大数据在施工企业税收风险管理中的现状、案例,深入探讨财税大数据在施工企业税收风险管理中的运用策略,包括提高税收风险管理认知、完善税收风险管理体制、加强信息化技术应用、人才培养、建立大数据平台和健全法律法规等内容,希望研究内容能够给相关从业人员带来一定启发。
-
关键词
施工企业
财税大数据
税收风险管理
-
分类号
F812.42
[经济管理—财政学]
F426.9
[经济管理—产业经济]
F406.7
[经济管理—产业经济]
TP311.13
[自动化与计算机技术—计算机软件与理论]
-
-
题名金税背景下企业税收风险管理与对策
被引量：1
- 14
-
-
作者
程爱媛
-
机构
河北经贸大学财政税务学院
-
出处
《老字号品牌营销》
2024年第1期84-86,共3页
-
文摘
随着“金四”制度的全面实施和税收征管系统大数据的引入,以及税收政策的不断更新和实施,企业的税收环境变得更加复杂多变,税收风险不容忽视。在企业生产经营过程中降低税收风险,提高税收风险管理水平,已经成为企业应该认真考虑和重视的问题。本文介绍了企业税收风险的内涵,指出其运营过程中增值税与所得税税收风险点及成因,并提出了企业实施税收风险管控的措施,以期帮助企业提高管理税收风险的能力。
-
关键词
金税四期
税收风险
风险管控
-
分类号
F81
[经济管理—财政学]
-
-
题名机器学习在税收风险管理中应用探析
- 15
-
-
作者
赖荡
林逸轩
邵佳宁
胡永铨
-
机构
浙江工商大学杭州商学院
-
出处
《合作经济与科技》
2024年第22期127-129,共3页
-
基金
国家社科基金项目(项目编号:21BGL039):浙江省软科学研究项目(项目编号:2023C35070)
浙江省教科规划(重点)研究课题(项目编号:2017SB090)
浙江工商大学杭州商学院院级重点课题(项目编号:202209)。
-
文摘
随着信息技术的飞速发展,机器学习作为一种高效的数据分析工具,在税收风险管理领域中展现出巨大潜力。然而,数据质量控制、模型的选择和优化、数据隐私保护以及算法的解释能力仍然是当前需要重点解决的问题。本文探讨机器学习技术在税收风险管理中的未来发展趋势,强调技术融合和场景化应用的重要性,并讨论如何应对未来的挑战,以推动税收风险管理的创新与发展。
-
关键词
机器学习
税收风险管理
大数据
模型优化
数据预处理
-
分类号
F27
[经济管理—企业管理]
-
-
题名大数据背景下电网企业税收风险管理研究
- 16
-
-
作者
张玮玮
-
机构
国网北京市电力公司
-
出处
《中国市场》
2024年第20期158-161,共4页
-
文摘
税收风险管理会对电网企业发展产生直接影响。为提高大数据背景下电网企业税收风险管理质量,助力企业实现可持续发展,文章在阐述研究背景的基础上,指出大数据背景下电网企业税收风险管理存在的问题:征纳双方信息不对称、数据采集质量有待提升、税收风险管理人员技术能力不足、税收风险管理指标评价体系不健全。为提升税收风险管理质量,文章提出进行税收风险管理的有效策略:加强征纳数据管理、提升数据采集质量、加大税收风险管理人员培养力度、完善税收风险管理指标评价体系、改进税收风险分析工具与方法、驱动税收风险关口前移。
-
关键词
电网企业
税收风险
风险管理
-
分类号
F426.61
[经济管理—产业经济]
F406.7
[经济管理—产业经济]
-
-
题名会税差异、税收风险管理与企业短期偿债能力
- 17
-
-
作者
余颖
-
机构
北京大学光华管理学院
-
出处
《财会通讯》
北大核心
2024年第11期34-39,共6页
-
文摘
短期偿债能力是信息丰富的财务指标,既能体现企业的现金持有策略,又能一定程度体现盈余管理、避税策略等,提高短期偿债能力对实现工业企业高质量发展至关重要。基于2010—2021年中国工业上市企业财务数据,实证检验企业短期偿债能力的影响因素及作用机制,结果表明:税收风险管理与企业短期偿债能力间显著正相关;会税差异与企业短期偿债能力显著负相关;会税差异显著增强税收风险管理与企业短期偿债能力间的正相关程度。
-
关键词
税收风险管理
金税三期
短期偿债能力
会税差异
工业上市企业
-
分类号
F812.42
[经济管理—财政学]
F406.7
[经济管理—产业经济]
F425
[经济管理—产业经济]
F832.51
[经济管理—金融学]
-
-
题名民营企业的税收风险管理
- 18
-
-
作者
马莉
-
机构
山西天扬君合税务师事务所有限责任公司
-
出处
《中国经贸》
2024年第26期124-126,共3页
-
文摘
在如今全球化和行业竞争日益激烈的背景下,税务管理对于企业的发展趋势尤为重要。作为经济社会不可或缺的一部分,民营企业在推动经济发展、增加就业机会层面起着重要作用。但是,因为税收法规的复杂性和多变性,民营企业面临众多税收风险,这种风险不但可能造成经济损失,还会对企业的信誉和可持续发展造成威胁。本文深入分析民营企业所遇到的税务风险难题,并探讨有效的应对策略以解决难题,向民营企业提出管理提议,以提高其在多种税务环境下的核心竞争力,促使其可持续发展。
-
关键词
民营企业
税务风险
核心竞争力
税收法规
税务管理
税收风险
可持续发展
应对策略
-
分类号
F27
[经济管理—企业管理]
-
-
题名大数据背景下的税收风险管理研究解析
- 19
-
-
作者
代燕
-
机构
乌鲁木齐高新投资发展集团有限公司
-
出处
《中国经贸》
2024年第6期211-213,共3页
-
文摘
大数据技术为税收风险管理带来了前所未有的数据资源和技术支持。通过大数据技术,可以更好地收集、整理、分析和利用税收数据,提高税收风险管理的效率和准确性。在传统的管理模式下,税收风险管理存在数据获取难度大、分析能力有限、风险识别不准确等问题。而在大数据背景下,这些问题得到了有效地解决。近年来,国家对税收风险管理的重视程度不断提高,出台了一系列政策文件和指导意见,为大数据背景下的税收风险管理提供了政策支持和发展机遇。
-
关键词
税收风险管理
风险识别
大数据技术
税收数据
大数据背景下
数据资源
数据获取
研究解析
-
分类号
F81
[经济管理—财政学]
-
